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Gestión de tesorería para pymes, IMPORTANTÍSIMO !!

GESTIÓN DE TESORERÍA PARA PYMES

➩ INTRODUCCIÓN

Gestión de tesorería para pymes

gestión de tesorería para pymeEsta es una de las tareas más importantes de cualquier empresa, sin importar su tamaño. Uno de los puntos fundamentales de la estrategia de una empresa se basa en la previsión de los flujos de caja, es decir, de los cobros y pagos venideros.

Las empresas grandes conocen la vital importancia de la gestión de tesorería. Por ello, contratan a directores financieros para desempeñar estas tareas.

Si tu eres un autónomo o tienes una pequeña empresa, deberías copiar lo que hacen los grandes y ponerlo en práctica dentro de tus posibilidades.

Hoy en día existen opciones como la de contratar un director financiero por horas o servicio, que pueden ayudarte a realizar estas tareas a un coste aceptable. Al final del artículo te dejo una hoja Excel de ejemplo para la gestión de tesorería. Es muy simple, pero solo para que te hagas una idea de su estructura.

Normalmente la amplia mayoría de gestorías no te darán este servicio, ya que, su función es llevar una contabilidad básica para presentarte los impuestos y cobrarte por ello. La gestión de tesorería requiere de un director financiero que se involucre con tu empresa y dé un trato personalizado.

➩ ¿QUÉ ES LA GESTIÓN DE TESORERÍA?

gestión de tesorería para pymeEs aquella área de la gestión de una empresa, que comprende los flujos monetarios (bancos y caja) presentes y futuros de tu empresa. Es decir, controlar exhaustivamente los cobros y pagos presentes, y confeccionar previsiones de tesorería a un periodo determinado.

Esta función es la más estratégica de una empresa y es la más olvidada por parte de las pymes. Si no tienes una buena gestión de los flujos monetarios no podrás tomar decisiones acertadas y objetivas.

No cometas el error de usar tu bolsillo como caja, y la cuenta bancaria de tu empresa como tu cuenta particular donde mezclas pagos de la empresa con pagos personales. Tampoco pagues o cobres cosas sin tener un recibo o factura. Estos dos ejemplos son errores típicos que me encuentro en muchas pequeñas empresas.

Con una gestión de tesorería profesional confeccionada por un director financiero, se establecen las normas o políticas  de funcionamiento de los flujos monetarios de tu empresa y se implantarás sistemas de trabajo eficientes. Con esto siempre controlarás los pagos y cobros realizados y futuros.

➩ OBJETIVOS DE LA GESTIÓN DE TESORERÍA

El objetivo principal es gestionar eficientemente los flujos monetarios de tu empresa. Entiéndase como flujo monetario a todos los cobros y pagos hechos en efectivo y/o por bancos. A modo de resumen te señalo a continuación los principales objetivos de una óptima gestión de tesorería para pyme:

gestión de tesorería para pyme

  • Optimizar el uso de la liquidez disponible en las cuentas de banco y/o en caja
  • Controlar exhaustivamente los costes
  • Maximizar la rentabilidad de las inversiones hechas o pendientes de hacer
  • Evitar préstamos que no son necesarios
  • Generar información de las transacciones para poder tomar decisiones al respecto, presentes y futuras

➩ DIFERENCIAS ENTRE CONTABILIDAD Y GESTIÓN DE TESORERÍA

gestión de tesorería para pymeUna de las cosas que suelen desconocer los empresarios que no tienen formación financiera, es la diferencia entre un ingreso y un cobro, y un gasto de un pago. Te recomiendo que leas el artículo llamado contabilidad para pymes.

Un ingreso se produce cuando tu empresa emite una factura. La ley te exige que esa transacción se contabilice desde el mismo día de la emisión. Con lo cual en tu cuenta de pérdidas y ganancias aparecerá un ingreso por ese monto.

Ahora bien, esto no significa que lo hayas cobrado. Por tanto el cobro es cuando se percibe ese dinero, que puede ser a 30, 60, 90… días. Lo mismo ocurre para los gastos que se contabilizarán en tu cuenta de pérdidas y ganancias el día que recibes la factura, pero el pago será el día que realices transfieras ese dinero de tu cuenta a la del proveedor.

Ambos documentos coincidiría en el hipotético caso que cobraras y pagaras todo al contado. En los tiempos que corren prácticamente nadie trabaja así.

Por lo tanto, ten muy claro que una cosa es la gestión contable (ingresos – gastos), y otra es la gestión de tesorería (cobros – pagos). Se dice que la primera es la gestión económica (ingresos – gastos) y la segunda en la gestión financiera (cobros – pagos) de tu empresa.

➩ CONCLUSIÓN A LA GESTIÓN DE TESORERÍA PARA PYMES

En mi opinión las pymes deberían disponer de una gestión de tesorería, aunque fuera básica en un principio. Siempre digo que en una empresa se tiene que medir todo para poder controlar. Si no mides lo que pasa en tu empresa, jamás podrás controlar lo que pasa y mucho menos la podrás dirigir de forma objetiva.

Intenta hacerte una hoja Excel sencillita donde vayas anotando todas las transacciones de tu empresa. Si no te ves capacitado, puedes dejarme tu comentario con tu dudas y te ayudaré en lo posible. Lo fundamental es que empieces lo antes posible a controlar las finanzas de tu empresa.

A modo de ejemplo te adjunto aquí una hoja Excel de gestión de tesorería. Es muy básica y generalista. Cuando confecciono un Excel para algún cliente lo personalizo al máximo con datos acordes a su empresa.

DESCARGA: Gestión de tesorería para PYME

1 Comentario
  1. Me ha encantado este artículo Jordi. Yo que soy una persona emprendedora, encuentro esta información muy útil para poner en práctica en mis proyectos. Ahora estoy intentando crear una web especializada en gatos: https://brunagatuna.com
    Voy a poner en práctica tus recomendaciones. Muchas gracias.

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